Calculer la trésorerie de départ : les clés pour bien démarrer son entreprise

Se lancer dans la création d’une entreprise est une aventure passionnante, mais aussi semée d’embûches. La réussite de ce projet dépend en grande partie de la gestion de la trésorerie dès le départ. Dans cet article, découvrez comment calculer votre trésorerie de départ et les astuces pour bien gérer cette étape cruciale.

Comprendre les enjeux de la trésorerie de départ

La trésorerie de départ représente l’argent dont vous disposez au moment du lancement de votre activité. Elle doit être suffisante pour couvrir les dépenses initiales, mais aussi pour faire face aux aléas et imprévus qui peuvent survenir. Une bonne gestion de la trésorerie est essentielle pour assurer la pérennité et le développement de votre entreprise.

Le calcul de la trésorerie de départ permet notamment :

  • D’établir un budget prévisionnel;
  • De prévoir les besoins en financement;
  • De déterminer le montant des capitaux propres nécessaires;
  • D’évaluer le besoin en fonds de roulement.

Identifier les dépenses initiales

Pour calculer votre trésorerie de départ, commencez par dresser la liste des dépenses que vous devrez engager avant même que votre entreprise ne génère des revenus. Ces dépenses sont généralement appelées charges fixes et peuvent comprendre :

  • Les frais d’établissement (frais de constitution, dépôt de garantie, etc.);
  • Les investissements matériels (achat de matériel, véhicules, aménagement des locaux, etc.);
  • Les investissements immatériels (logiciels, licences, brevets, etc.);
  • Les charges courantes (loyer, assurances, salaires des employés, charges sociales, etc.).

Notez que certaines de ces dépenses sont ponctuelles et ne se reproduiront pas tous les mois comme les frais d’établissement ou l’achat de matériel.

Estimer les recettes initiales

Au-delà des dépenses initiales, il est également important d’estimer les recettes initiales, c’est-à-dire les premiers revenus que votre entreprise générera. Pour ce faire, prenez en compte :

  • Le chiffre d’affaires prévisionnel;
  • Les subventions éventuelles;
  • Les apports personnels;
  • Les emprunts bancaires ou autres financements externes.

Pour obtenir une estimation réaliste et prudente de vos recettes initiales, basez-vous sur des données chiffrées et des hypothèses solides.

Déterminer le besoin en fonds de roulement (BFR)

Le BFR est la somme nécessaire pour financer le décalage entre les encaissements (recettes) et les décaissements (dépenses) de votre entreprise. Il représente le montant des ressources dont vous devrez disposer pour faire face à vos obligations financières.

Pour calculer le BFR, vous pouvez vous appuyer sur la formule suivante :

BFR = Stocks + Créances clients – Dettes fournisseurs

Où :

  • Les stocks représentent la valeur des biens que vous possédez et qui n’ont pas encore été vendus;
  • Les créances clients correspondent aux sommes que vos clients vous doivent;
  • Les dettes fournisseurs désignent les montants que vous devez à vos fournisseurs.

Calculer la trésorerie de départ

Maintenant que vous avez identifié vos dépenses initiales, vos recettes initiales et votre besoin en fonds de roulement, il est temps de passer au calcul de la trésorerie de départ. La formule est simple :

Trésorerie de départ = Recettes initiales – Dépenses initiales + BFR

Bonnes pratiques pour gérer sa trésorerie de départ

Voici quelques conseils pour bien gérer votre trésorerie de départ :

  • Adoptez une approche prudente dans l’estimation des recettes et dépenses;
  • Anticipez les besoins en financement et recherchez des solutions adaptées;
  • Suivez régulièrement l’évolution de votre trésorerie pour éviter les mauvaises surprises;
  • Optimisez votre BFR en négociant des délais de paiement avec vos fournisseurs et en relançant vos clients en cas de retard;
  • Mettez en place un tableau de bord pour piloter votre trésorerie au quotidien.

La réussite de votre entreprise dépend en grande partie de la gestion efficace de la trésorerie dès ses premiers jours. Prenez le temps de calculer votre trésorerie de départ, anticipez les besoins en financement et mettez en place des outils pour suivre l’évolution de cette trésorerie. Vous aurez ainsi toutes les cartes en main pour assurer la pérennité et le développement de votre activité.